Счета организация начнут блокировать из-за платежей корпоративными картами и переводов физлицам

Счета организация начнут блокировать из-за платежей корпоративными картами и переводов физлицам.

Из нового в этом перечне появились, например, оплата бизнес картами и переводы физическим лицам.

Рассмотрим какие еще операции сейчас требуют особого внимания главных бухгалтеров во избежание проблем с заморозкой счета.

Банки ищут у компаний схемы с самозанятыми, нотариусами и корпоративными картами.

Организациям следует сократить использование корпоративных карт для расчетов, а также различные переводы физлицам, если это не касается заработной платы. Эти операции ЦБ внес в список необычных. Банк может отказаться их проводить, заблокировать счет, перевести компанию на бумажные платежки. Если у банка есть серьезные подозрения в нарушении компанией закона, то организация вообще может попасть в «черный список» и с ней не будет работать ни один банк.

Конечно, отказаться этих операций полностью практически не невозможно, и, разумеется, не все они подпадут под определение необычных. В каких случаях подобные операции вызовут подозрения банков в применении незаконных схем.

1. Расчеты корпоративными картами в магазинах.

К необычным операциям, ЦБ отнес как платежи через POS-терминал, так и на сайте.

Внимание банков привлечет платежи корпоративными картами в автосалонах, за стройматериалы, за продовольственные и непродовольственные товары, оплата туристических путевок и медицинских услуг. ЦБ считает, что продавцы из таких сфер часто продают наличную выручку за безнал.

У банка не возникнет вопросов если, например, сотрудник в командировке оплачивает счет в кафе. Но если сотрудник в значительном количестве покупает технику, это вызовет подозрение. Бизнес-карта предназначена для случая, когда нельзя расплатиться иначе. А если только ей и рассчитываются, возникают вопросы. Банк потребует не только пояснения, почему покупки оплачиваются картой, но и доказательства что организация использует эти товары в работе.

При наличии выбора способа платежа, лучше отказаться от использования корпоративной карты и выбрать оплату со счета. Лишний раз не придется общаться с банком.

2. Под особое внимание банков попадают также регулярные крупные выплаты физлицам, не касающиеся зарплат или кредитов.

Теперь организации надо обращать особое внимание на регулярные крупные переводы в адрес нотариусов, адвокатов, самозанятых. Эти операции будут считаться сомнительными по обновленной версии Положения Банка России от 02.03.2012 № 375-П. В транзакциях подозревают уклонение от налогов и отмывание денег.

Определением крупных операций каждый банк занимается самостоятельно, например, исходя из масштабов хозяйственной деятельности организации. Какие платежи считать регулярными, также остается на усмотрение банка. Тем не менее, организациям рекомендуется ориентироваться на определение регулярности ЦБ (Методические рекомендации ЦБ от 21.07.2017 № 19 МР). Регулярными считаются операции, которые проводят с периодичностью не реже одного раза в пять дней.

В переводах физическим лицам банки видят не только обналичивание денежных средств. Могут заподозрить финансирование Вооруженных сил Украины. Такие случаи уже имели место. Например, история с хлебопеками из «Рижского хлеба», которые через латвийский фонд направляли деньги в подразделение «Азов». С такими операциями идет борьба, в том числе, в связи с этим, и вводятся новые правила.

Определяя, какой платеж физическим лицам считать сомнительным, банк анализирует всю деятельность компании, насколько добросовестной она кажется. Риск блокировки повышается, если у компании есть хотя бы два признака из следующего списка:

Объем зачисленной налички за неделю выше 30 % от оборота по счету за это время.

1. Организация существует меньше двух лет.
2. Поступления, как правило, меньше 600 000 руб.
3. Деньги поступают от контрагентов, замеченных в транзитных операциях.
4. Наличные со счета снимают обычно до или после операционного дня.
5. У организации по расчетам банка минимальная налоговая нагрузка.
6. Внесение наличных не связано с доходными операциями, с которых нужно платить налог.

Кроме того, банки предоставили список отраслей, работая в которых, организации попадают под особое внимание кредитных учреждений.

При прочих равных условиях, банк будет тщательнее контролировать компании, сфера деятельности которых связанных со следующими отраслями:

— сельское хозяйство;

— торговля лесоматериалами;

— грузовые перевозки и услуги автотранспорта;

— строительство;

— предоставление персонала;

— бухгалтерские и консультационные услуги по аутсорсингу.

Предприятиям, связанным с одной из перечисленных в списке, следует особенно скрупулезно относиться к запросам банка о пояснениях и предоставлении документов, чтобы избежать проблем с заморозкой счета.

В случае блокировки поясняйте и оспаривайте ситуацию.

 Если банк заблокировал счет, проигнорировать эту ситуацию — не верная тактика для бизнеса. Компанию могут внести в закрытую базу «отказников» Росфинмониторинга (Положение ЦБ от 15.07.2021 № 764-П).

Все банки видят информацию о том, кто попал в черный список. Для компаний из этого списка последствия неприятные: отказ в открытии счетов и выдачи кредитов. Крупные клиенты также не работают с «отказником», ведь тогда банки будут придираться и к их собственным операциям.

Если у банка к компании возникают вопросы, менять банк бесполезно: в другом запросят примерно то же самое. Поэтому единственно верный вариант — доказывать свою добросовестность.

Для этого надо объяснить и постараться доказать, что операция носит исключительно деловой характер и нужна для вашего бизнеса.

Если же банк так и не провел платеж после всех объяснений, оспорить блокировку в комиссии при ЦБ. Для этого надо подать обращение в межведомственную комиссию при ЦБ, в бумажном или электронном виде через сервис ЦБ(cbr.ru> «Обратиться в Банк России»> «Интернет-приемная»> «Подать обращение»).

Банку это обращение перенаправят для ответа. Существует большая вероятность, что, при условии предоставления от организации всех необходимых документов, банк счет все-таки разблокирует. Но даже если результат будет отрицательным, в случае обращения в комиссию, организации разрешат закрыть счет с выводом средств в другой банк.

Профилактика блокировок.

 Предотвращайте блокировки заранее. Существуют три основных способа.

1. «Светофор» ЦБ: индикатор риска для бизнеса. Это неофициальное название для системы «Знай своего клиента». →cbr.ru Оценку компаний по уровням риска проводят как банки, так и сам ЦБ. Он доводит до банков результат оценки.

Критерии отнесения к группам риска перечислены в решении совета директоров ЦБ от 24.06.2022. Обратите внимание на эти критерии, чтобы вас не отнесли к красной группе.

Свою группу можно узнать. Некоторые банки дают клиентам возможность в личном кабинете проверить риски по Федеральному закону от 07.08.2001 № 115-ФЗ. Правда, часто эта услуга платная.

2. Проверьте список документов в договорах с контрагентами.

Предусмотрите в договорах, что вы оформляете документы, которых будет достаточно для банка. Не пренебрегайте, например, актами. Бывали случаи, когда из-за отсутствия актов по аренде (в договоре не указали обязанность арендодателя предоставлять акты), клиент не смог доказать банку обоснованность расходов по арендным платежам. В результате банк отказал в обслуживании.

3. Чтобы избежать блокировок счета, организациям лучше предупреждать банк, если предстоит необычная транзакция. Главные бухгалтера уже столкнувшиеся с проблемой блокировки, советуют заранее согласовывать крупные сделки и сразу выяснять, какие документы банку могут потребоваться. Такая стратегия помогает избежать блокировок в будущем.